Læs om:
Generelle spørgsmål
1) Følger Danske Bank anbefalingerne fra Komitéen for god Selskabsledelse?
Danske Bank har udarbejdet en corporate governance rapport, hvor banken kommenterer på sin status i forhold til alle anbefalinger fra Komitéen for god Selskabsledelse. Konklusionen er, at Danske Bank overholder samtlige anbefalinger med undtagelse af en enkelt. Evalueringen er foretaget i begyndelsen af 2012.
Læs Corporate Governance rapporten
Generalforsamlingen
2) Hvilken beslutningskompetence har generalforsamlingen?
Generalforsamlingen er det øverste beslutningsorgan i Danske Bank-koncernen. Der er altid faste punkter til dagsordenen på den ordinære generalforsamling, herunder forelæggelse af årsrapport til godkendelse og valg af ekstern revision.
Læs mere om generalforsamlingen3)
Hvilke regler gælder på generalforsamlingen?Den ordinære generalforsamling afholdes hvert år, efter koncernen har aflagt årsrapport. Alle aktionærer har lige ret til at deltage, tale, stille forslag og stemme. En aktie giver en stemme på generalforsamlingen. Der eksisterer ingen stemmelofter, ejerlofter eller lignende.
Læs mere om deltagelse
4) Hvilke formalia skal overholdes for at stille forslag på generalforsamlingen? Alle aktionærer kan stille forslag til generalforsamlingen. Forslag inden for de faste emner på generalforsamlingen kan fremsættes på selve generalforsamlingen. Nye emner og tilhørende beslutningsforslag skal dog sendes skriftligt til bestyrelsen og være bestyrelsen i hænde senest 6 uger før generalforsamlingen afholdes eller senest ugedagen efter offentliggørelse af årsrapporten.
Læs mere om at stille forslag
5) Kan aktionærer lade sig repræsentere gennem fuldmagt på generalforsamlingen?
En aktionær har ret til at udstede en fuldmagt til brug på generalforsamlingen. Fuldmagten skal være skriftlig og kan maksimalt gives for et år ad gangen.
Læs mere om en fuldmagt
Til toppenGovernance principper
6)
Hvilke principper ligger til grund for ledelsen af Danske Bank-koncernen?
Danske Bank-koncernens ledelsesstruktur er tostrenget og består af bestyrelsen og direktionen. Bestyrelsen fastlægger de overordnede principper for Danske Banks anliggender og skal sørge for en forsvarlig organisation. Direktionen varetager den øverste, daglige ledelse og skal herved følge de retningslinier og anvisninger, som bestyrelsen har givet. Ingen direktører er medlem af moderselskabets bestyrelse.
Læs mere om vores ledelsesstruktur7)
Hvilken rolle spiller vedtægterne i forhold til lovgivningen?Vedtægterne er sammen med selskabslovgivningen retsgrundlaget for Danske Banks virksomhed. Vedtægterne udfylder de rammer, som selskabsloven opstiller.
Læs mere om vedtægterne8)
Har Danske Bank etableret overtagelsesværn?Danske Bank-koncernen har ikke aktieklasser og har ikke vedtaget regler om eksempelvis stemme- eller ejerloft, ligesom hovedparten af bankens aktier er i frit omløb. Det følger af vedtægterne, at en beslutning om bankens ophør ved fusion kræver et flertal på generalforsamlingen på tre fjerdedele såvel af de afgivne stemmer som af den på generalforsamlingen repræsenterede, stemmeberettigede selskabskapital.
Til toppenInterne kontroller9)
Hvilke principper ligger til grund for Danske Bank-koncernens risiko- og kapitalstyring?
Bestyrelsen fastsætter de overordnede risikopolitikker og -rammer, der omfatter kredit-, markeds- og operationel risiko. Desuden tager bestyrelsen stilling til de generelle principper for styring og overvågning af risici.
På baggrund af de overordnede risikopolitikker udarbejdes operationelle risikopolitikker til forretningsområderne. Det gælder naturligvis også udenlandske enheder og datterselskaber.
De operationelle risikopolitikker er grundlaget for at kunne udarbejde skriftlige forretningsgange og afstemnings- og kontrolprocedurer for relevante områder og for bankens systemudvikling.
Ledelsen i det enkelte forretningsområde har inden for de afstukne rammer ansvaret for de risici, som området pådrager sig, ligesom den har ansvaret for en aktiv styring af disse risici.
Danske Bank-koncernens kapitalstyring skal sikre en effektiv kapitalanvendelse i forhold til koncernens overordnede kapitalmålsætninger. Koncernens risikoprofil fastlægges under iagttagelse af kapitalmålsætningerne og indebærer blandt andet, at der i koncernen skal være tilstrækkelig kapital til både at dække både den organiske vækst samt løbende udsving i de risici, som koncernen har påtaget sig.
Download Riskorapport 201110)
Hvordan fungerer Danske Banks økonomistyring?
Danske Bank-koncernen har en målsætning om at leve op til best practice inden for økonomistyring. Koncernen arbejder med risikojusteret performancemåling, Balanced Scorecard, Activity Based Costing samt Service Level Agreements.
Læs mere om økonomistyring11)
Hvilken rolle spiller Danske Bank-koncernens interne revisionsafdeling?Det er blandt andet intern revisions opgave at vurdere risici på de enkelte revisionsområder i koncernen. Intern revisions arbejde skal tilrettelægges på en sådan måde, at væsentlige uregelmæssigheder søges afsløret hurtigst muligt. Fordelingen af arbejdsopgaver mellem ekstern revision og intern revision er fastlagt således, at intern revision udfører revisionen og ekstern revision påser, at arbejdet er planlagt, gennemført, dokumenteret og rapporteret som aftalt.
I årsrapporten påtegner intern revision blandt andet, at udarbejdede forretningsgange, interne kontrolprocedurer samt tilrettelagt risikostyring fungerer tilfredsstillende.
Læs mere om intern revision12)
Hvordan sikrer Danske Bank overholdelse af insiderreglerne?
I Danske Bank-koncernen er der klare retningslinjer for, hvordan intern viden skal behandles og aktiehandler gennemføres. Blandt andet har koncernen oprettet et insiderregister over relevante personer og oprettet såkaldte "Chinese Walls".
Læs mere om insiderreglerneTil toppenBestyrelsen
13)
Hvor mange medlemmer har Danske Banks bestyrelse, og hvor lang er valgperioden?
Danske Banks bestyrelse har 13 medlemmer. Otte er valgt af generalforsamlingen, og de resterende fem er medarbejderrepræsentanter.
Læs mere om bestyrelsesmedlemmerneDanske Banks generalforsamlingsvalgte bestyrelsesmedlemmer vælges for et år ad gangen. Medarbejderrepræsentanterne vælges ifølge loven for fire år ad gangen.
Læs mere om nominering og valg til bestyrelse14)
Hvilken beslutningskompetence har bestyrelsen?Den tostrengede ledelsesstruktur indebærer, at bestyrelsen fastlægger de overordnede principper for Danske Banks anliggender. Bestyrelsen har ansvaret for at sørge for en forsvarlig organisation og ansætter herunder direktionen, den interne revisionschef, vicerevisionschefer og bestyrelsessekretæren.
Læs mere om ledelsesstrukturDanske Banks forretningsorden for bestyrelse og direktion indeholder nærmere bestemmelser om bestyrelsens og direktionens opgaver og indbyrdes arbejdsdeling.
Læs forretningsordenenBestyrelsen fastsætter overordnede risikopolitikker og –rammer. Blandt andet tager bestyrelsen stilling til de generelle principper for styring og overvågning af risici. Herunder orienteres bestyrelsen om væsentlige elementer i risikostyringen, såsom ratingsystemer og underliggende parametre til risikostyringsmodeller.
Læs mere om risiko- og kapitalstyring
15) Hvem deltager i bestyrelsens møder?
Direktionen deltager som udgangspunkt i bestyrelsens møder. De eksterne revisorer og revisionschefen har ret til at deltage i bestyrelsesmøder under behandling af sager, der har betydning for revisionen eller for aflæggelse af regnskabet.
Læs forretningsordenen16)
Hvordan nomineres kandidater til Danske Banks bestyrelse?I Danske Bank kan nye bestyrelsesmedlemmer indstilles af enhver aktionær eller af bestyrelsen selv.
Læs mere om nominering og valg til bestyrelsen
Som grundlag for bestyrelsens indstillinger identificerer et særligt Nomineringsudvalg potentielle kandidater og anbefaler disse til bestyrelsen til opstilling på generalforsamlingen.
Læs Nomineringsudvalgets kommissorium
17) Hvordan evalueres bestyrelsens indsats?
I Danske Bank har bestyrelsesformanden ansvaret for at drage omsorg for den løbende evaluering af bestyrelsen og direktionen.
Læs mere om evaluering18)
Hvilke udvalg har bestyrelsen nedsat?Bestyrelsen har nedsat fire udvalg, der fører tilsyn med særlige områder eller forbereder sager, som efterfølgende behandles i den samlede bestyrelse. Der er nedsat et Revisions-, Nominerings-, Aflønnings- samt Kredit- og Risikoudvalg.
Læs mere om bestyrelsesudvalg19)
Arbejder bestyrelsens udvalg efter klare kommissorier?Ja. Alle udvalg arbejder på basis af klart definerede kommissorier og formålsbestemmelser.
Læs kommissorierne for bestyrelsesudvalgene20)
Hvilken rolle spiller medarbejderrepræsentanterne?
Det følger af lovgivningen, at medarbejderrepræsentanter har samme rettigheder, pligter og ansvar som de øvrige medlemmer af bestyrelsen.
Læs om medarbejderrepræsentanter21)
Hvordan er arbejdsdelingen mellem bestyrelsen og direktionen?Danske Banks forretningsorden for bestyrelse og direktion indeholder nærmere bestemmelser om bestyrelsens og direktionens opgaver og indbyrdes arbejdsdeling.
Læs forretningsordenenTil toppenDirektion og eksekutivkomité
22)
Hvem sidder i Danske Banks direktion?Direktionen ledes af en bestyrelsesudpeget formand med titel af ordførende direktør. Direktionen består på nuværende tidspunkt af seks medlemmer og ledes af Peter Straarup.
Læs mere om direktionen23)
Hvem sidder i Danske Banks eksekutivkomité, og hvad er komitéens rolle?Eksekutivkomitéen består af 18 direktører, og et associeret medlem, der repræsenterer koncernens forretnings- og ressourceområder. Komitéen er et koordinerende forum med hovedvægt på at anskue aktiviteterne på tværs af koncernen, og med særlig hensyntagen til det tværgående samspil mellem eksempelvis stabsfunktioner/produktleverandører og de enkelte brands og landeorganisationer.
Læs mere om eksekutivkomitéen24)
Hvem udpeger direktionen?Bestyrelsen ansætter direktionen.
Læs mere om bestyrelsenLæs mere om direktionen25)
Hvilken beslutningskompetence har direktionen?
Direktionen varetager den daglige ledelse og kan træffe beslutning i de her henhørende sager, medmindre de i henhold til forretningsordenen hører under bestyrelsen. Sager af usædvanlig art eller stor betydning skal altid forelægges bestyrelsen.
Ud over den daglige ledelse af banken påhviler det specielt direktionen løbende at overvåge udviklingen i markedssituationen for koncernen med henblik på at udforme strategier samt efter behov forelægge forslag om nye strategier eller ændring i bestående strategier for bestyrelsen.
Læs forretningsordenenTil toppenAflønning
26)
Hvilke generelle principper gælder for aflønning af bestyrelse og direktion? Principperne i Danske Bank-koncernens vederlagspolitik afspejler målsætningen om ordentlig governance proces og en vedvarende og langsigtet værdiskabelse for koncernens aktionærer.
Læs om vederlagspolitikken27)
Hvordan honoreres bestyrelsen, og hvem fastsætter dens honorar?
Danske Banks bestyrelse aflønnes med et fast honorar og er ikke omfattet af nogen former for incitaments- eller performanceafhængig aflønning. Generalforsamlingen godkender bestyrelsens honorar i forbindelse med behandlingen af årsrapporten.
Det konkrete vederlag til medlemmerne af Danske Banks bestyrelse følger af årsregnskabet og publiceres også på corporate governance hjemmesiden.
Læs mere om bestyrelsens honorar
28) Hvordan aflønnes direktionen, og hvem fastsætter aflønningen?
Direktionen er ansat på kontraktbasis. Der sker en årlig vurdering af aflønningen. Direktionens honorering skal sikre koncernens mulighed for at tiltrække og fastholde de bedst kvalificerede direktionsmedlemmer. Direktionens aflønning består af fast løn, incitamentsaflønning samt pension.
Det konkrete vederlag til medlemmerne af Danske Banks direktion følger af årsregnskabet og publiceres også på corporate governance hjemmesiden.
Læs mere om direktionens aflønning
Til toppenRapportering og revision29)
Hvilke regelsæt styrer Danske Bank-koncernens rapportering?
Danske Bank-koncernen offentliggør årsrapport, halvårsrapport og kvartalsrapporter efter International Financial Reporting Standards (IFRS). Koncernen udarbejder desuden regnskaber for de enkelte forretningsområder. Moderselskabets regnskab aflægges efter Lov om finansiel virksomhed.
Bestyrelsen har desuden vedtaget en kommunikationspolitik, en CR-politik samt en politik for Investor Relations aktiviteter.
Læs kommunikationspolitikkenLæs CR-politikkenLæs Investor Relations-politikken30)
Hvem vælger Danske Bank-koncernens revisorer?Ifølge dansk lovgivning vælges den eksterne revisor af generalforsamlingen.
Læs om ekstern revisionLæs om generalforsamlingen 31)
Indestår og hæfter ledelsen for regnskabernes rigtighed?Ja. Danske Banks årsrapport påtegnes af bestyrelsen, direktionen samt ekstern og intern revision.
Læs mere om regnskaberne32)
Hvilke retningslinier er der for revisionens gennemførelse?Revisionen skal udføres i overensstemmelse med god revisionsskik. Det vil bl.a. sige, at revisionen skal foretage en kritisk gennemgang af den enkelte virksomheds regnskabsmateriale og dens forhold i øvrigt.
Ekstern revision er overordnet ansvarlig for revisionsgennemgangen. Ud fra en vurdering af væsentlighed og risiko på de enkelte områder skal ekstern revision kvalitetsbedømme intern revisions arbejde og vurdere intern revisions uafhængighed.
Læs mere om ekstern revisionDanske Banks bestyrelse har etableret et revisionsudvalg, som gennemgår regnskabs-, revisions- og sikkerhedsmæssige forhold, som bestyrelsen, udvalget selv, den eksterne revision eller revisionschefen måtte ønske gjort til genstand for en nærmere gennemgang. Udvalget refererer til bestyrelsen og dets funktion er alene forberedende.
Læs kommissoriet for revisionsudvalget33)
Hvordan er arbejdsdelingen mellem intern og ekstern revision?
Fordelingen af arbejdsopgaver mellem ekstern revision og intern revision er fastlagt således, at intern revision udfører revisionen og ekstern revision påser, at arbejdet er planlagt, gennemført, dokumenteret og rapporteret som aftalt.
I Danske Bank er der i overensstemmelse med lovgivningen udarbejdet en skriftlig funktionsbeskrivelse og revisionsaftale for den interne revisionsafdeling. Funktionsbeskrivelsen fastsætter revisionens omfang og udførelse, mens revisionsaftalen angiver retningslinjerne for såvel intern som ekstern revisions opgaver og samarbejdet herimellem.
Læs mere om intern revision34)
Må den eksterne revisor udføre ikke-revisionsrelaterede opgaver?Efter de gældende bestemmelser er ekstern revisions virksomhedsområde begrænset til revision af regnskaber og supplerende beretninger samt rådgivning og assistance ved regnskaber og supplerende beretninger og inden for tilgrænsende områder. Danske Banks eksterne revisorer udfører derfor kun i begrænset omfang konsulentydelser for koncernen.
Læs mere om eksterne revision35)
Hvor længe kan den samme revisor påtegne Danske Bank-koncernens regnskab?Danske Banks eksterne revisorer skal ifølge gældende regler rotere mindst hvert syvende år.
Læs mere om ekstern revisionTil toppenLovgivning
36)
Hvilken lovgivning har indflydelse på Danske Bank-koncernens governance strukturer?Danske Bank-koncernen er et aktieselskab, og det betyder blandt andet, at der er særlige krav til ledelsesstruktur, ejerindflydelse og minoritetsbeskyttelse.
Som en finansiel virksomhed er koncernen desuden underlagt speciallovgivning, hvilket blandt andet betyder mere specifikke krav til ledelsesorganer, interne kontroller og løbende rapportering til Finanstilsynet.
Læs mere om lovgivningTil toppen