Læs om:
Generelle spørgsmål
1) Følger Danske Bank Københavns Fondsbørs' Anbefalinger for god selskabsledelse?
Danske Bank opfylder stort set samtlige af Københavns Fondsbørs' anbefalinger for god selskabsledelse. Danske Bank har konkret valgt at forklare i relation til anbefalingerne om tiden til bestyrelsesarbejdet og antallet af bestyrelsesposter samt valgperiode. Læs konkret "følg-eller-forklar" på anbefalingerne.
"Følg-eller-forklar" 2)
Udarbejder Danske Bank et corporate governance fact sheet?Ja. Fact sheet'et giver en overordnet gennemgang af Dansk Bank-koncernens corporate governance principper. Download fact sheet.
Fact sheet (pdf 209 kb)
Til toppenGeneralforsamlingen
3)
Hvilken beslutningskompetence har generalforsamlingen?Generalforsamlingen er det øverste beslutningsorgan i Danske Bank-koncernen. Der er altid faste punkter til dagsordenen på den ordinære generalforsamling, herunder forelæggelse af årsrapport til godkendelse og valg af ekstern revision.
Generalforsamlingen4)
Hvilke regler gælder på generalforsamlingen?Den ordinære generalforsamling afholdes hvert år, efter koncernen har aflagt årsrapport. Alle aktionærer har lige ret til at deltage, tale, stille forslag og stemme. En aktie giver en stemme på generalforsamlingen. Der eksisterer ingen stemmelofter, ejerlofter eller lignende.
Læs mere5)
Hvilke formalia skal overholdes for at stille forslag på generalforsamlingen?Alle aktionærer kan stille forslag til generalforsamlingen. Forslag inden for de faste emner på generalforsamlingen kan fremsættes på selve generalforsamlingen. Nye emner og tilhørende beslutningsforslag skal dog sendes skriftligt til bestyrelsen inden den 1. februar.
6)
Kan aktionærer lade sig repræsentere gennem fuldmagt på generalforsamlingen?
En aktionær har ret til at udstede en fuldmagt til brug på generalforsamlingen. Fuldmagten skal være skriftlig og kan maksimalt gives for et år ad gangen.
Til toppenGovernance principper
7)
Hvilke principper ligger til grund for ledelsen af Danske Bank-koncernen?
Danske Bank-koncernens ledelsesstruktur er tostrenget og består af bestyrelsen og direktionen. Bestyrelsen fastlægger de overordnede principper for Danske Banks anliggender og skal sørge for en forsvarlig organisation. Direktionen varetager den øverste, daglige ledelse og skal herved følge de retningslinier og anvisninger, som bestyrelsen har givet. Ingen direktører er medlem af moderselskabets bestyrelse.
Læs mere8)
Hvilken rolle spiller vedtægterne i forhold til lovgivningen?Vedtægterne er sammen med selskabslovgivningen retsgrundlaget for Danske Banks virksomhed. Vedtægterne udfylder de rammer, som aktieselskabsloven opstiller.
Læs mere9)
Har Danske Bank etableret overtagelsesværn?Danske Bank-koncernen har ikke aktieklasser og har ikke vedtaget regler om eksempelvis stemme- eller ejerloft, ligesom hovedparten af bankens aktier er i frit omløb. Det følger af vedtægterne, at en beslutning om bankens ophør ved fusion kræver et flertal på generalforsamlingen på tre fjerdedele.
Til toppenInterne kontroller10)
Hvilke principper ligger til grund for Danske Bank-koncernens risiko- og kapitalstyring?
Bestyrelsen fastsætter de overordnede risikopolitikker og -rammer, der omfatter kredit-, markeds- og operationel risiko. Desuden tager bestyrelsen stilling til de generelle principper for styring og overvågning af risici.
På baggrund af de overordnede risikopolitikker udarbejdes operationelle risikopolitikker til forretningsområderne. Det gælder naturligvis også udenlandske enheder og datterselskaber.
De operationelle risikopolitikker er grundlaget for at kunne udarbejde skriftlige forretningsgange og afstemnings- og kontrolprocedurer for relevante områder og for bankens systemudvikling.
Ledelsen i det enkelte forretningsområde har inden for de afstukne rammer ansvaret for de risici, som området pådrager sig, ligesom den har ansvaret for en aktiv styring af disse risici.
Danske Bank-koncernens kapitalstyring skal sikre en effektiv kapitalanvendelse i forhold til koncernens overordnede kapitalmålsætninger. Koncernens risikoprofil fastlægges under iagttagelse af kapitalmålsætningerne og indebærer blandt andet, at der i koncernen skal være tilstrækkelig kapital til både at dække både den organiske vækst samt løbende udsving i de risici, som koncernen har påtaget sig.
En særskilt hjemmeside gennemgår koncernens apparat for risiko- og kapitalstyring.
Hjemmeside for risiko- og kapitalstyring11)
Hvordan fungerer Danske Banks økonomistyring?
Danske Bank-koncernen har en målsætning om at leve op til best practice inden for økonomistyring. Koncernen arbejder med risikojusteret performancemåling, Balanced Scorecard, Activity Based Costing samt Service Level Agreements.
Læs mere12)
Hvilken rolle spiller Danske Bank-koncernens interne revisionsafdeling?Det er blandt andet intern revisions opgave at vurdere risici på de enkelte revisionsområder i koncernen. Intern revisions arbejde skal tilrettelægges på en sådan måde, at væsentlige uregelmæssigheder søges afsløret hurtigst muligt. Fordelingen af arbejdsopgaver mellem ekstern revision og intern revision er fastlagt således, at intern revision udfører revisionen og ekstern revision påser, at arbejdet er planlagt, gennemført, dokumenteret og rapporteret som aftalt.
I årsrapporten påtegner intern revision blandt andet, at udarbejdede forretningsgange, interne kontrolprocedurer samt tilrettelagt risikostyring fungerer tilfredsstillende.
Læs mere13)
Hvordan sikrer Danske Bank overholdelse af insiderreglerne?
I Danske Bank-koncernen er der klare retningslinjer for, hvordan intern viden skal behandles og aktiehandler gennemføres. Blandt andet har koncernen oprettet et insiderregister over relevante personer og oprettet såkaldte "Chinese Walls".
Læs mereTil toppenBestyrelsen
14)
Hvor mange medlemmer har Danske Banks bestyrelse, og hvor lang er valgperioden?
Danske Banks bestyrelse har 15 medlemmer. Ti er valgt af generalforsamlingen, og de resterende fem er medarbejderrepræsentanter.
Læs mereDanske Banks generalforsamlingsvalgte bestyrelsesmedlemmer vælges for to år ad gangen. Hvert år er halvdelen af disse medlemmer på valg. Medarbejderrepræsentanterne vælges ifølge loven for fire år ad gangen.
Læs mere15)
Hvilken beslutningskompetence har bestyrelsen?Den tostrengede ledelsesstruktur indebærer, at bestyrelsen fastlægger de overordnede principper for Danske Banks anliggender. Bestyrelsen har ansvaret for at sørge for en forsvarlig organisation og ansætter herunder direktionen, den interne revisionschef, vicerevisionschefer og bestyrelsessekretæren.
Læs mereDanske Banks forretningsorden for bestyrelse og direktion indeholder nærmere bestemmelser om bestyrelsens og direktionens opgaver og indbyrdes arbejdsdeling.
Læs mereBestyrelsen fastsætter overordnede risikopolitikker og –rammer. Blandt andet tager bestyrelsen stilling til de generelle principper for styring og overvågning af risici. Herunder orienteres bestyrelsen om væsentlige elementer i risikostyringen, såsom ratingsystemer og underliggende parametre til risikostyringsmodeller.
Læs mere16)
Hvem deltager i bestyrelsens møder?Direktionen deltager som udgangspunkt i bestyrelsens møder. De eksterne revisorer og revisionschefen har ret til at deltage i bestyrelsesmøder under behandling af sager, der har betydning for revisionen eller for aflæggelse af regnskabet.
Læs mere17)
Hvor mange uafhængige medlemmer har bestyrelsen?
Alle bestyrelsens generalforsamlingsvalgte medlemmer vurderes som værende uafhængige.
18)
Hvordan nomineres kandidater til Danske Banks bestyrelse?I Danske Bank kan nye bestyrelsesmedlemmer indstilles af enhver aktionær eller af bestyrelsen selv. Enhver aktionær kan forud for generalforsamlingen stille forslag om at udskifte bestyrelsesmedlemmer, som ikke er på valg.
Læs mereSom grundlag for bestyrelsens indstillinger identificerer et særligt nomineringsudvalg potentielle kandidater og anbefaler disse til bestyrelsen til opstilling på generalforsamlingen.
Læs udvalgets kommisorium19)
Hvordan evalueres bestyrelsens indsats?I Danske Bank har bestyrelsesformanden ansvaret for at drage omsorg for den løbende evaluering af bestyrelsen og direktionen.
Læs mere20)
Hvilke udvalg har bestyrelsen nedsat?Bestyrelsen har nedsat fire udvalg, der fører tilsyn med særlige områder eller forbereder sager, som efterfølgende behandles i den samlede bestyrelse. Der er nedsat revisions-, kredit-, løn- og bonus- samt nomineringsudvalg.
Læs mere21)
Arbejder bestyrelsens udvalg efter klare kommissorier?Ja. Alle udvalg arbejder på basis af klart definerede kommissorier og formålsbestemmelser.
Læs kommisorierne22)
Hvilken rolle spiller medarbejderrepræsentanterne?
Det følger af lovgivningen, at medarbejderrepræsentanter har samme rettigheder, pligter og ansvar som de øvrige medlemmer af bestyrelsen.
Medarbejderrepræsentanter23)
Hvordan er arbejdsdelingen mellem bestyrelsen og direktionen?Danske Banks forretningsorden for bestyrelse og direktion indeholder nærmere bestemmelser om bestyrelsens og direktionens opgaver og indbyrdes arbejdsdeling.
Læs mereTil toppenDirektion og eksekutivkomite
24)
Hvem sidder i Danske Banks direktion?Direktionen ledes af en bestyrelsesudpeget formand med titel af ordførende direktør. Direktionen består på nuværende tidspunkt af fem medlemmer og ledes af Peter Straarup.
Læs mere25)
Hvem sidder i Danske Banks eksekutivkomite, og hvad er komiteens rolle?Eksekutivkomiteen består af 14 direktører, der repræsenterer koncernens forretnings- og ressourceområder. Komiteen er et koordinerende forum med hovedvægt på at anskue aktiviteterne på tværs af koncernen, og med særlig hensyntagen til det tværgående samspil mellem eksempelvis stabsfunktioner/produktleverandører og de enkelte brands og landeorganisationer.
Læs mere26)
Hvem udpeger direktionen?Bestyrelsen ansætter direktionen.
BestyrelsenDirektionen27)
Hvilken beslutningskompetence har direktionen?
Direktionen varetager den daglige ledelse og kan træffe beslutning i de her henhørende sager, medmindre de i henhold til forretningsordenen hører under bestyrelsen. Sager af usædvanlig art eller stor betydning skal altid forelægges bestyrelsen.
Ud over den daglige ledelse af banken påhviler det specielt direktionen løbende at overvåge udviklingen i markedssituationen for koncernen med henblik på at udforme strategier samt efter behov forelægge forslag om nye strategier eller ændring i bestående strategier for bestyrelsen.
Læs mereTil toppenAflønning
28)
Hvilke generelle principper gælder for aflønning af bestyrelse og direktion?Principperne i Danske Bank-koncernens vederlagspolitik afspejler målsætningen om ordentlig governance proces og en vedvarende og langsigtet værdiskabelse for koncernens aktionærer.
Læs hele politikken29)
Hvordan honoreres bestyrelsen, og hvem fastsætter dens honorar?
Danske Banks bestyrelse aflønnes med et fast honorar og er ikke omfattet af nogen former for incitaments- eller performanceafhængig aflønning. Generalforsamlingen godkender bestyrelsens honorar i forbindelse med behandlingen af årsrapporten.
Det konkrete vederlag til medlemmerne af Danske Banks bestyrelse følger af årsregnskabet og publiceres også på corporate governance hjemmesiden
Bestyrelsens honorar30)
Hvordan aflønnes direktionen, og hvem fastsætter aflønningen?Direktionen er ansat på kontraktbasis. Der sker en årlig vurdering af aflønningen. Elementerne i direktionens samlede aflønning sammensættes med udgangspunkt i markedspraksis og koncernens specifikke behov. Direktionens aflønning består af fast løn og performancerelateret bonus, aktieoptioner, betingede aktier samt pension
Det konkrete vederlag til medlemmerne af Danske Banks direktion følger af årsregnskabet og publiceres også på corporate governance hjemmesiden
Direktionens aflønning31)
Hvilke incitamentsprogrammer benyttes i Danske Bank-koncernen og hvilke kriterier ligger til grund for tildelingen af performancebaseret aflønning?
Koncernens incitamentsprogrammer tager udgangspunkt i koncernens værdiskabelse og består af aktieoptioner, køberettigheder til "betingede aktier", medarbejderaktier og kontant bonus. Udmålingen er baseret på en vurdering af den enkelte leders/medarbejders resultater og afhænger desuden af koncernens finansielle resultat, kundeudviklingen og andre mål for værdiskabelse.
Læs mereTil toppenRapportering og revision32)
Hvilke regelsæt styrer Danske Bank-koncernens rapportering?
Danske Bank-koncernen offentliggør årsrapport, halvårsrapport og kvartalsrapporter for 1. kvartal og 1.-3. kvartal efter International Financial Reporting Standards (IFRS). Koncernen udarbejder desuden regnskaber for de enkelte forretningsområder. Moderselskabets regnskab aflægges efter Finanstilsynets principper.
Bestyrelsen har desuden vedtaget en informationspolitik, en CSR-politik samt en politik for Investor Relations aktiviteter.
InformationspolitikCSR-politikInvestor Relations-politik33)
Hvem vælger Danske Bank-koncernens revisorer?Ifølge dansk lovgivning vælges den eksterne revisor af generalforsamlingen.
Eksterne revisorerGeneralforsamling 34)
Indestår og hæfter ledelsen for regnskabernes rigtighed?Ja. Danske Banks årsrapport påtegnes af bestyrelsen, direktionen samt ekstern og intern revision.
Læs mere35)
Hvilke retningslinier er der for revisionens gennemførelse?Revisionen skal udføres i overensstemmelse med god revisionsskik. Det vil bl.a. sige, at revisionen skal foretage en kritisk gennemgang af den enkelte virksomheds regnskabsmateriale og dens forhold i øvrigt.
Ekstern revision er overordnet ansvarlig for revisionsgennemgangen. Ud fra en vurdering af væsentlighed og risiko på de enkelte områder skal ekstern revision kvalitetsbedømme intern revisions arbejde og vurdere intern revisions uafhængighed.
Læs mereDanske Banks bestyrelse har etableret et revisionsudvalg, som gennemgår regnskabs-, revisions- og sikkerhedsmæssige forhold, som bestyrelsen, udvalget selv, den eksterne revision eller revisionschefen måtte ønske gjort til genstand for en nærmere gennemgang. Udvalget refererer til bestyrelsen og dets funktion er alene forberedende.
Læs kommisoriet36)
Hvordan er arbejdsdelingen mellem intern og ekstern revision?
Fordelingen af arbejdsopgaver mellem ekstern revision og intern revision er fastlagt således, at intern revision udfører revisionen og ekstern revision påser, at arbejdet er planlagt, gennemført, dokumenteret og rapporteret som aftalt.
I Danske Bank er der i overensstemmelse med lovgivningen udarbejdet en skriftlig funktionsbeskrivelse og revisionsaftale for den interne revisionsafdeling. Funktionsbeskrivelsen fastsætter revisionens omfang og udførelse, mens revisionsaftalen angiver retningslinjerne for såvel intern som ekstern revisions opgaver og samarbejdet herimellem.
Læs mere37)
Må den eksterne revisor udføre ikke-revisionsrelaterede opgaver?Efter de gældende bestemmelser er ekstern revisions virksomhedsområde begrænset til revision af regnskaber og supplerende beretninger samt rådgivning og assistance ved regnskaber og supplerende beretninger og inden for tilgrænsende områder. Danske Banks eksterne revisorer udfører derfor kun i begrænset omfang konsulentydelser for koncernen.
Eksterne revisorer38)
Hvor længe kan den samme revisor påtegne Danske Bank-koncernens regnskab?Danske Banks eksterne revisorer skal ifølge gældende regler rotere mindst hvert syvende år.
Ekstern revisionTil toppenLovgivning
39)
Hvilken lovgivning har indflydelse på Danske Bank-koncernens governance strukturer?Danske Bank-koncernen er et aktieselskab, og det betyder blandt andet, at der er særlige krav til ledelsesstruktur, ejerindflydelse og minoritetsbeskyttelse.
Som en finansiel virksomhed er koncernen desuden underlagt speciallovgivning, hvilket blandt andet betyder mere specifikke krav til ledelsesorganer, interne kontroller og løbende rapportering til Finanstilsynet.
Læs mere40)
Hvilke governance standarder er relevante for Danske-Bank koncernen?
Danske Bank-koncernen ledes med udgangspunkt i dansk lovgivning. Koncernens corporate governance skal derfor ses i lyset af de rammer, der er opstillet i lovgivningen, herunder København Fondsbørs' Anbefalinger for god selskabsledelse. Danske Banks internationale investorkreds bevirker, at bl.a. Sarbanes-Oxley og Combined Code også er relevante for koncernen som globale standarder for corporate governance.
Læs "følg-eller-forklar" på anbefalingerne fra Københavns Fondsbørs og se sammenholdning af udvalgte områder i Sarbanes-Oxley og Combined Code med dansk lovgivning og Danske Banks praksis.
"Følg-eller-forklar"SammenholdningTil toppenSenest opdateret: 29. april 2008